Home Loan: ವರ್ಷಕ್ಕೆ 5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ವರೆಗೆ ಉಳಿಸುವುದು ಹೇಗೆಂದು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಿ

ಗೃಹ ಸಾಲಗಳಿಗೆ ಅನೇಕ ರೀತಿಯ ತೆರಿಗೆ ರಿಯಾಯಿತಿಗಳನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ. ಅಂದರೆ ಗೃಹ ಸಾಲವನ್ನು ಖರೀದಿಸುವ ಮೂಲಕ ಒಂದು ಕಡೆ ಮನೆ ಕೊಳ್ಳುವ ನಿಮ್ಮ ಕನಸನ್ನು ಈಡೇರಿಸಿದರೆ, ಮತ್ತೊಂದೆಡೆ ನೀವು ಸಾಕಷ್ಟು ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಸಹ ಉಳಿಸುತ್ತೀರಿ. 

ನವದೆಹಲಿ:  ಮನೆ ಖರೀದಿಸುವುದು ಎಲ್ಲರ ಕನಸು. ಜನರು ಒಂದೊಂದು ಪೈಸೆಯನ್ನು ಕೂಡಿಡುವ ಮೂಲಕ ಹಣವನ್ನು ಉಳಿಸುತ್ತಾರೆ. ಇದರಿಂದ ತಮ್ಮ ಇಡೀ ಕುಟುಂಬಕ್ಕೆ ಒಂದು ನೆಲೆಯಾಗುತ್ತದೆ ಎಂಬುದು ಎಲ್ಲರ ಆಸೆಯಾಗಿರುತ್ತದೆ. ನೀವು ಮನೆ ಖರೀದಿಸಬೇಕೆಂದು ಸರ್ಕಾರವೂ ಬಯಸುತ್ತದೆ. ಅದಕ್ಕಾಗಿಯೇ ಇದು ಗೃಹ ಸಾಲಗಳಿಗೆ ಅನೇಕ ರೀತಿಯ ತೆರಿಗೆ ರಿಯಾಯಿತಿಗಳನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ. ಅಂದರೆ ಗೃಹ ಸಾಲವನ್ನು (Home Loan) ಖರೀದಿಸುವ ಮೂಲಕ ಒಂದು ಕಡೆ ಮನೆ ಕೊಳ್ಳುವ ನಿಮ್ಮ ಕನಸನ್ನು ಈಡೇರಿಸಿದರೆ, ಮತ್ತೊಂದೆಡೆ ನೀವು ಸಾಕಷ್ಟು ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಸಹ ಉಳಿಸುತ್ತೀರಿ. ಇದನ್ನೇ ನಾವು ಇಲ್ಲಿ ಹೇಳಲಿದ್ದೇವೆ. ಮನೆ ಖರೀದಿಸುವ ಮೊದಲು ನೀವು ಇದರ ಬಗ್ಗೆ ತಿಳಿದರೆ ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ 5 ಲಕ್ಷ ರೂ. ಉಳಿಸಬಹುದು. 

1. ಅಸಲು ಮೊತ್ತದ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ :
ಗೃಹ ಸಾಲದಲ್ಲಿ ನೀವು ಯಾವುದೇ ಇಎಂಐ ಪಾವತಿಸಿದರೂ ಅದರ ಪ್ರಮುಖ ಭಾಗದಲ್ಲಿ ನೀವು 80 ಸಿ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆಯಬಹುದು. 80 ಸಿ ಯ ಗರಿಷ್ಠ ಮಿತಿ 1.5 ಲಕ್ಷ ರೂ. ಅಂದರೆ ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ನೀವು 80 ಸಿ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆಯಾಗಿ 1.5 ಲಕ್ಷ ರೂ. ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆಯುತ್ತೀರಿ. ಆದರೆ ಅದಕ್ಕೂ ಮೊದಲು ಈ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ನೀವು ಸ್ವಾಧೀನಪಡಿಸಿಕೊಂಡ ನಂತರ 5 ವರ್ಷಗಳವರೆಗೆ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ. ಇಲ್ಲದಿದ್ದರೆ ನೀವು ಮೊದಲು ತೆಗೆದುಕೊಂಡ ಯಾವುದೇ ಕಡಿತ ಅಥವಾ ರಿಯಾಯಿತಿಯನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ಸೇರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಕೇವಲ ಎರಡೇ ಷರತ್ತಿನಲ್ಲಿ ಸಿಗುತ್ತೆ ಅಗ್ಗದ Home Loan
 
2. ವಸತಿ ಸಾಲದ ಮೇಲಿನ ಬಡ್ಡಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ : 
ನೀವು ಗೃಹ ಸಾಲದ ಇಎಂಐ ಅನ್ನು ಮರುಪಾವತಿಸುತ್ತಿದ್ದರೆ ಅದು ಎರಡು ಭಾಗಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಮೊದಲನೆಯದು ಬಡ್ಡಿ ಪಾವತಿ ಮತ್ತು ಎರಡನೆಯದು ಪ್ರಧಾನ ಮರುಪಾವತಿ. ಇದರಲ್ಲಿ ನೀವು ಬಡ್ಡಿ ಭಾಗದಲ್ಲಿ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 24ರ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆಯಬಹುದು. ಇದಕ್ಕೆ ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ 2 ಲಕ್ಷ ರೂ. ವರೆಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಇರುತ್ತದೆ. ಕುತೂಹಲಕಾರಿ ಸಂಗತಿಯೆಂದರೆ ನೀವು ಆ ಮನೆಯಲ್ಲಿ ವಾಸಿಸುತ್ತಿದ್ದರೆ ನೀವು 2 ಲಕ್ಷದವರೆಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆಯಬಹುದು, ಆದರೆ ನೀವು ಅದನ್ನು ಬಾಡಿಗೆಗೆ ಪಡೆದಿದ್ದರೆ ನಿಮಗೆ ಬೇಕಾದಷ್ಟು ಬಡ್ಡಿಗೆ ರಿಯಾಯಿತಿ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಬಹುದು. ಇದಕ್ಕೆ ಯಾವುದೇ ಮಿತಿಯಿಲ್ಲ. ಆದರೆ ನೀವು ಪಡೆಯುತ್ತಿರುವ ಬಾಡಿಗೆ ಮನೆಯ ಆಸ್ತಿಯ ಆದಾಯದ ವ್ಯಾಪ್ತಿಗೆ ಬರುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನೆನಪಿನಲ್ಲಿಡಿ. ಅದರ ಮೇಲೆ ನೀವು ತೆರಿಗೆ ಪಾವತಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ. ನಿರ್ಮಾಣ ಮುಗಿದ ವರ್ಷದಿಂದ ನೀವು ಈ ರಿಯಾಯಿತಿಯನ್ನು ಪಡೆಯುತ್ತೀರಿ.

3. ನಿರ್ಮಾಣದ ಮೊದಲು ಬಡ್ಡಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ:
ಈ ಪ್ರಶ್ನೆಯು ನಾವು ಇಂದು ಗೃಹ ಸಾಲವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಂಡಿದ್ದೇವೆಂದು ಭಾವಿಸುವ ಅನೇಕ ಜನರ ಮನಸ್ಸಿನಲ್ಲಿ ಬರುತ್ತದೆ. ಆದರೆ ಆಸ್ತಿಯ ನಿರ್ಮಾಣವು ಇಂದಿನಿಂದ 3 ಅಥವಾ 4 ವರ್ಷಗಳ ನಂತರ ಪೂರ್ಣಗೊಂಡಿತು ಎಂದಾದರೆ ಈ ಮಧ್ಯೆ ನಾವು ಸಾಲದ ಮೇಲೆ ಪಾವತಿಸಿದ ಬಡ್ಡಿಯ ಮೇಲೆ ಕಡಿತವನ್ನು ಪಡೆಯುವುದಿಲ್ಲ. ಏಕೆಂದರೆ ನಿರ್ಮಾಣ ಪೂರ್ಣಗೊಂಡ ವರ್ಷದಿಂದ ಸೆಕ್ಷನ್ 24 ರ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಡಿತವನ್ನು ನೀಡಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆದ್ದರಿಂದ ನಿರ್ಮಾಣ ಪೂರ್ವದ ಅವಧಿಯಲ್ಲಿ ಪಾವತಿಸಿದ ಬಡ್ಡಿಗೆ ನೀವು ತೆರಿಗೆ ರಿಯಾಯಿತಿ ಪಡೆಯುತ್ತೀರಿ. ಇದನ್ನು ನಿರ್ಮಾಣ ಪೂರ್ವ-ಪೂರ್ವ ಬಡ್ಡಿ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ. ಈ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ನೀವು ಪಾವತಿಸಿದ ಯಾವುದೇ ಬಡ್ಡಿ, ನೀವು ಅದನ್ನು ಐದು ಸಮಾನ ಭಾಗಗಳಲ್ಲಿ ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು. ಅಂದರೆ ನೀವು ಪ್ರತಿವರ್ಷ 20 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಕ್ಲೈಂ ಪಡೆಯಬಹುದು. ಆದರೆ ಈ ಮೊತ್ತವು ವಾರ್ಷಿಕ ಬಡ್ಡಿ ಸೇರಿಸಿದರೂ ಸಹ ವರ್ಷಕ್ಕೆ 2 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿರಬಾರದು.

ಮಹಿಳೆಯರನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆ ಪಾಲುದಾರರನ್ನಾಗಿ ಮಾಡಿ ಪ್ರತಿ ಹಂತದಲ್ಲೂ ಪಡೆಯಿರಿ ಲಾಭ

4. ಸ್ಟ್ಯಾಂಪ್ ಡ್ಯೂಟಿ, ನೋಂದಣಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ :
ಮನೆಯ ಪ್ರತಿಯೊಂದು ತಿರುವಿನಲ್ಲಿಯೂ ನೀವು ತೆರಿಗೆ ರಿಯಾಯಿತಿ ಪಡೆಯುತ್ತೀರಿ. ಸೆಕ್ಷನ್ 80 ಸಿ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ನೀವು ಹೋಮ್ ರಿಜಿಸ್ಟ್ರಿ ಮತ್ತು ಪಾವತಿಸಿದ ಸ್ಟ್ಯಾಂಪ್ ಡ್ಯೂಟಿಯನ್ನು ಸಹ ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು. ಇದರ ಮೇಲೆ ನೀವು 1.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಳವರೆಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆಯಬಹುದು. ಆದರೆ ಅದೇ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಇದನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು, ಯಾವ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಈ ಎರಡೂ ಖರ್ಚುಗಳನ್ನು ಮಾಡಲಾಗಿದೆ ಅದೇ ವರ್ಷ ಕ್ಲೈಂ ಮಾಡಬೇಕು. ಅದರ ನಂತರ ನೀವು ಅದನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ.

5. ಸೆಕ್ಷನ್ 80 ಇಇ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ವಿನಾಯಿತಿ :
ಇದಲ್ಲದೆ ನೀವು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 80 ಇಇ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ 50,000 ರೂ. ಹೆಚ್ಚುವರಿ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆಯಬಹುದು. ಆದರೆ ಇದು ಕೆಲವು ಷರತ್ತುಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಮೊದಲ ಷರತ್ತು ಎಂದರೆ ಆಸ್ತಿಯ ಮೇಲಿನ ಗರಿಷ್ಠ ಸಾಲ 35 ಲಕ್ಷ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಇರಬೇಕು ಮತ್ತು ಆಸ್ತಿಯ ಒಟ್ಟು ಮೌಲ್ಯವು 50 ಲಕ್ಷ ಮೀರಬಾರದು. 1 ಏಪ್ರಿಲ್ 2016 ರಿಂದ 31 ಮಾರ್ಚ್ 2017 ರವರೆಗೆ ಸಾಲವನ್ನು ಮಂಜೂರು ಮಾಡಲಾಗಿದೆ. ಇದು ನಿಮ್ಮ ಮೊದಲ ಮನೆಯಾಗಿರಬೇಕು, ಅದಕ್ಕೂ ಮೊದಲು ನೀವು ಬೇರೆ ಮನೆ ಹೊಂದಿರಬಾರದು. 80 ಇಇ ಅನ್ನು ಸರ್ಕಾರವು ಮರುಪ್ರಾರಂಭಿಸಿದೆ. ಇದಕ್ಕೂ ಮೊದಲು ಇದನ್ನು 2013-14ನೇ ಹಣಕಾಸು ಮತ್ತು 2014-15ನೇ ಸಾಲಿನಲ್ಲಿ ಎರಡು ವರ್ಷಗಳ ಕಾಲ ತರಲಾಯಿತು.

6. ಸೆಕ್ಷನ್ 80 ಇಇಎ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ :
2019ರ ಬಜೆಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಸೆಕ್ಷನ್ 80 ಇಇ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಗೃಹ ಸಾಲಗಳಿಗೆ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ವಿನಾಯಿತಿ ಘೋಷಿಸಲಾಗಿದೆ. ಇದರಲ್ಲಿ ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರು 1.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ವರೆಗೆ ತೆರಿಗೆ ರಿಯಾಯಿತಿ ಪಡೆಯಬಹುದು. ಆದರೆ ಇದಕ್ಕೂ ಕೆಲವು ಷರತ್ತುಗಳಿವೆ. ಮೊದಲ ಷರತ್ತು 45 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿರಬಾರದು. ಎರಡನೇ ಷರತ್ತು ಎಂದರೆ 2019ರ ಏಪ್ರಿಲ್ 1 ರಿಂದ 2020 ರ ಮಾರ್ಚ್ 31 ರವರೆಗೆ ಗೃಹ ಸಾಲವನ್ನು ಮಂಜೂರು ಮಾಡಬೇಕು. ಮೂರನೇ ಷರತ್ತು ಈ ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರನ ಮೊದಲ ಆಸ್ತಿಯಾಗಿರಬೇಕು. ಅಲ್ಲದೆ ಮನೆ ಖರೀದಿದಾರರಿಗೆ 80 ಇಇ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ರಿಯಾಯಿತಿ ಸಿಗುತ್ತಿಲ್ಲವಾದರೆ ಮಾತ್ರ ಈ ರಿಯಾಯಿತಿ ಸಿಗುತ್ತದೆ.